КРЕДИТНЫЕ СОЮЗЫ

(англ. credit unions) – сберегательные учреждения кооперативного типа, образовавшиеся в результате движения, возникшего в Великобритании в 1-й половине XIX в. Важная роль в развитии кооператив. движения принадлежала Р. Оуэну (1771–1858), питавшему иллюзии о возможности социалистического преобразования общества через развитие кооперативов путем постепенного перехода производства в руки трудящихся и призывавшему рабочих вступать в кооперативы. Его идеи поддерживались многими др. социалистами-утопистами. В Германии широкое распространение получило т. н. гамбургское направление кооперативного движения, отличавшееся созданием фонда помощи нуждающимся членам (план «спасения от нужды» немецкого бурж. экономиста и политика Г. Шульце-Делича, 1808–83). В сер. XIX в. кредитная кооперация распространилась в Австрии, Италии, Швеции, Швейцарии, Норвегии и др. странах, а в конце XIX в. – в Японии. В США К. с. представляют собой сберегат. учреждения кооперативного типа, организуемые профсоюзами, крупными предприятиями, религиозными объединениями. Ресурсы К.с. аккумулировались за счет продажи долевых акций, к-рые в любой момент могли быть выкуплены кооперативом. В активах К.с. преобладали мелкие ссуды членам организации. В отличие от кредитных товариществ К.с. существовали за счет паевых членских взносов. К.с. были призваны аккумулировать временно свободные ден. средства учредителей и членов. Осн. их цель – оказание социально-финанс. помощи учредителям и членам союзов в решении их социально-прикладных проблем посредством предоставления кооперативных кредитов (как правило, на льготной основе). Небольшая прибыль от операций кредитования полностью направлялась на уставные цели: прирост уставной массы, оплату расходов. Создание К.с. предполагает объединение не менее двух учредителей. Высший орган управления К.с. – общее собрание членов союза. К.с. отвечает по обязательствам всем своим имуществом, но не отвечает по обязательствам своих членов. При ликвидации союза его имущество, оставшееся после удовлетворения требований кредиторов, направляется на цели, указанные в учредит. документах и на благотворит. цели. В иных случаях имущество ликвидируемого союза обращается в доход гос-ва. В России кооперативное движение возникло в 60-е гг. XIX в. в условиях относительно развитого товарного производства и обращения под сильным влиянием западноевропейского кооперативного движения. После отмены крепостного права в 1861 возник интерес к организации учреждений мелкого кредита. Появились кредитные организации для населения, основ. на принципе взаимопомощи, такие как ссудо-сберегательные и кредитные товарищества. В дальнейшем в СССР К. с. стали существовать в виде потребительских кооперативов, касс взаимопомощи на предприятиях, в колхозах и т. д. Система потребкооперации относилась к числу немногочисл. структур, к-рым разрешалось иметь дело с наличными деньгами; оставшиеся у кооперативов после изъятия в доход гос-ва деньги выполняли расчетную и кредитную роль. Союз был вправе осуществлять предпринимат. деятельность – оказание услуг по кредитованию своих членов. В переходный к рыночной экономике период потребкооперативов не стало, хотя 90-е гг. показали, что в России существуют организации, для к-рых извлечение прибыли не является основной деятельностью – садово-огороднические и дачные некоммерч. объединения граждан. Система самокредитования садоводческих кооперативов происходит в форме кредитных потребительских союзов. Учредителями их могут быть только юридич. лица, поэтому кредитные возможности таких союзов достаточно широки, и они могут решать задачи не только внутри одной замкнутой структуры, но и на уровне своего микрорегиона. В конце 90-х гг. в связи с усилением роли небанковских кредитных орг-ций кредитование стало рассматриваться не как банковская, а как финансовая операция. При этом заемная масса фонда кредитного потребительского союза образуется не за счет вкладов (что характерно для кредитной массы банков), а за счет взносов, не возвращаемых учредителям